Статья 134. очередность удовлетворения требований кредиторов

Покрытие требований, обеспеченных залогом

У фирмы могут быть задолженности, обеспечением требований которых является имущество. Порядок их погашения будет особым на основании статьи 138 ФЗ №127. Объект, являющийся залогом, нужно продать. Полученные от реализации средства разделяются в этих пропорциях:

• 70%. Направляется в счет покрытия задолженности, обеспеченной залогом. Если размер долга меньше 70% от полученной суммы, остаток направляется на специальный счет банкрота в банке.
• 20%. Средства направляются на погашение долгов кредиторов, включенных в первые две очереди.
• 10%. Оплата судебных расходов, услуг управляющего.

Если это обеспеченный долг перед конкурсным кредитором, пропорция будет другой. Это, соответственно, 80%, 15%, 5%.

Скачать образец Заявление о включении в реестр требований кредиторов:

в формате DOC 35 кб

в формате DOCX 15 кб

В Истец:
Ответчик:

Дело №

ЗАЯВЛЕНИЕ
о включении в реестр требований кредиторов

В производстве находится дело № о несостоятельности (банкротстве) . Определением от по указанному делу в отношении введена процедура наблюдения.
Сообщение временного управляющего , являющегося членном саморегулируемой организации , о введении процедуры наблюдения опубликовано в №, что подтверждается .
В соответствии с пунктом 1 статьи 71 ФЗ от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» для целей участия в первом собрании кредиторов кредиторы вправе предъявить свои требования к должнику в течение тридцати календарных дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов.
На момент введения в отношении процедуры банкротства и в настоящее время имеет неисполненные денежные обязательства перед в сумме .
В соответствии с пунктом 6 статьи 16 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер.
Решением Арбитражного суда от № установлен размер задолженности (неисполненные денежные обязательства) должника перед заявителем в сумме .
Таким образом, в настоящее время имеет перед задолженность.
В соответствии с пунктом 4 статьи 134 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» требования кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:
— в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также расчеты по иным установленным настоящим Федеральным законом требованиям;
— во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и (или) оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;
— в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами, в том числе кредиторами по нетто-обязательствам.
С учетом вышеизложенного и на основании пункта 1 статьи 71, пункта 4 статьи 134 и статьи 137 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», части 1 статьи 41 и статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса РФ,

ПРОШУ:

Включить в реестр требований кредиторов должника требование третьей очереди о выплате общей суммы задолженности в размере .Приложение:
1. Уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление другим лицам, участвующим в деле, копий заявления и приложенных к нему документов, которые у других лиц, участвующих в деле, отсутствуют;
2. Документы, подтверждающие обоснованность требований заявителя;
3. Доверенность представителя.

______________ /______________
«___» ___________ 20 ___ г.

БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Перезвоним и проконсультируем, при необходимости дистанционно подготовим документы или запишем на прием в офисе.

Получить консультацию

УСЛУГИ АДВОКАТОВ И ЮРИСТОВ:

Бесплатно и выгодно

Уголовные дела

Гражданские дела

Семейные споры

Жилищные споры

Административные дела

Долги. Ущерб. Убытки

Миграционные споры

Споры с приставами

Наследственные споры

Защита прав потребителей

Земельные споры

Строительные споры

Страховые споры

Трудовые споры

Медицинские споры

Банкротство граждан

Военные споры

Налоговые споры

Кредитные споры

ЕСПЧ

Досудебное производство

Представительство в суде

Взыскание задолженности

Защита деловой репутации

Арбитражный адвокат

Юрист по арбитражу

Выезд адвоката на проверку

Обжалование незак. действий

Банкротство юридических лиц

Адвокат по банкротству

Абонентское обслуживание

Разовое обслуживание

Поделиться ссылкой:

Вернуться к списку документов

Конкурсная масса: что это такое?

Конкурсная масса при банкротстве физического лица — это деньги, имущество и нематериальные активы, которые принадлежат должнику. Не стоит думать, что к банкроту приходит святая инквизиция и с побоями отбирает нажитое и честно заработанное имущество, а семью продает в рабство. Нет. В XXI веке это работает по-другому.

Формирование конкурсной массы — обязательное мероприятие, с которого и начинается процедура реализации имущества. Руководить этим процессом может только назначенный судом финансовый управляющий.

Кратко о порядке:

1. После ввода реализации имущества будущий банкрот в течение дня обязан передать управляющему доступ к банковским счетам, к кредитным и дебетовым картам, к зарплатному счету. Теперь его доходами распоряжается управляющий и его помощники.

2. Должник составляет опись имущества по специальной форме и подает ее управляющему. В описи также указываются суммы задолженностей, начисленные пени и проценты, другие платежи. То есть делается подробная «разбивка» активов и долгов.

   Смотреть образец заполнения описи имущества гражданина (588 кб.)

3. После получения описи управляющий анализирует конкурсную массу, исключает из нее определенные объекты и часть доходов.
4. При необходимости в массу добавляется другое имущество. Например, в результате признания некоторых сделок недействительными.
5. Окончательно сформированная масса выставляется на продажу; полученные средства распределяются между кредиторами в порядке установленной законом очередности.

Закон старается в равной степени учесть интересы кредиторов и должников. Если бы просроченные кредиты списывали без формирования конкурсной массы — через несколько недель уже бы лопнула банковская система страны. И, наоборот, если бы за долги забирали последнее жилье и выставляли на улицу — спустя пару месяцев мы бы получили разгул преступности и жестокие нападения. Люди не церемонятся, если им нечего терять.

К счастью, процедура банкротства старается учитывать интересы всех сторон. Имущество должника участвует в судебном процессе, но не на 100% — часть его всегда подлежит исключению.

Что войдет в конкурсную массу в вашем случае?

Очередность погашения требований кредиторов для банкрота

Гораздо большее значение имеют случаи, когда порядок погашения касается долгов не перед одним, а перед несколькими лицами. Очередность удовлетворения требований кредиторов здесь специально регулируется ФЗ «О несостоятельности…» от 26.10.2002 № 127 в двух случаях:

1. При несостоятельности должника, если либо он сам вынужден был начать процедуру банкротства, либо кто-то из кредиторов обращается с соответствующим заявлением в суд.
2. Если организация, имеющая долги, ликвидируется.

Начнем с первого случая. Для банкротства закон установил, что требования, заявленные лицами, перед которыми несостоятельный должник имеет денежные обязательства, подлежат погашению в строго определенном порядке.

Прежде всего, должник должен гасить текущие платежи (п. 2 ст. 134 ФЗ № 127):

1. Прежде всего гасятся долги по тем платежам, которые связаны с расходами на рассмотрение дела в суде, оплатой деятельности управляющего и лиц, которых он в силу закона обязан был привлечь для исполнения определенных функций.
2. Затем должник обязан выплатить зарплату работникам, с которыми у него заключен трудовой контракт, а также выходные пособия этим людям.
3. После этого оплачивается работа тех лиц, которые были привлечены арбитражным управляющим для помощи в выполнении тех обязанностей, возложенных на него в соответствии с его статусом.
4. За ними следуют долги по платежам за коммунальные услуги или эксплуатационным расходам, которые были необходимы для того, чтобы должник осуществлял свое функционирование.
5. Далее гасятся все остальные платежи. Для них действует календарное правило (т. е. чем раньше подходит очередь платежа, тем раньше он и платится).

Затем начинается погашение постоянных долгов. Здесь действует другое правило, установленное п. 4 ст. 134 ФЗ № 127:

1. Сначала расчет проводится с гражданами, которым должник обязан произвести выплаты за вред здоровью или даже жизни. Если платежи установлены не в твердой форме, а в виде повременных выплат, то либо они должны быть капитализированы, либо расчет производится по иным правилам, установленным законом или подзаконным актом.
2. Следующие на очереди — работники должника. Им платятся выходные пособия и иные средства, предусмотренные трудовым законодательством. В этой же очереди гасятся и долги по авторским платежам, если должник пользовался интеллектуальной деятельностью других лиц.
3. Наконец, дальше гасятся уже все остальные обязательства.

Если должник до банкротства производил заключение каких-либо сделок для изменения очередности платежей либо с целью навредить интересам кредиторов, то такие сделки объявляются судом недействительными. Если по ним причитаются какие-то платежи другим лицам, то они выплачиваются в самую последнюю очередь (если у должника к этому времени вообще остались какие-то средства).

Что не входит в конкурсную массу?

Некоторые объекты управляющий исключает из конкурсной массы. Законом закрепляется право должника на сохранение:

• единственного жилья — дома, квартиры или части жилого помещения;
• земельного участка, на котором возведено единственное жилье;
• рабочего инструмента;
• личных вещей;
• предметов быта;
• сельскохозяйственных инструментов, скота, построек;
• МРОТ на каждого члена семьи — он вычитается из зарплаты, пенсии и других доходов;
• автомобиль, если банкрот является инвалидом или содержит члена семьи с инвалидностью — при условии, что средство передвижения необходимо для нужд инвалида (это еще предстоит доказать);
• украшения (если это не дорогостоящие драгоценности).

Также из конкурсной массы можно исключить:

• денежные средства на лечение;
• деньги на оплату коммунальных услуг и аренды;
• средства на содержание иждивенцев, к которым причисляются несовершеннолетние дети и нетрудоспособные члены семьи.

К имуществу должника, не включаемому в конкурсную массу, относятся социальные пособия и гарантии — в частности, пособия на малолетних детей. Также в ликвидационную массу при банкротстве не может включаться и материнский капитал.

Исключение имущества из конкурсной массы происходит следующим образом:

1. Финансовый управляющий проверяет материальное положение должника и исключает определенные объекты.
2. Должник ходатайствует об исключении, к примеру, денег на содержание иждивенцев. Составляется ходатайство, готовятся документы: свидетельства о рождении детей, справки 2-НДФЛ и другие доказательства. Суд рассматривает обращение и определяет выделять ежемесячную сумму на потребности членов семьи.

Скачать бланк ходатайства об исключении имущества из конкурсной массы (29 кб.)

Что собой представляет реестр требований кредиторов

Реестр представляет собой перечень данных о кредиторах фирмы. В частности, это персональные данные (наименование, адрес) и требования кредитора к организации. Необходимость в заполнении реестра оговорена в ФЗ №127 «О банкротстве». Требования к заполнению документа содержатся в приказе Минэкономразвития №234 от 1 сентября 2004 года. Ведется он финансовым управляющим. На базе перечня кредиторов устанавливается очередность рассмотрения требований. Финансовые претензии последних распределяются по различным очередям.

Данные о кредиторе и его финансовых претензиях вносятся в реестр на базе определения суда. Однако можно включить требования без указания суда в том случае, если они касаются долга по зарплате. Претензии кредиторов заносятся в реестр управляющим. Он также отвечает за покрытие всех задолженностей организации, которая банкротится.

Кредитор, входящий в реестр, получает ряд прав. В частности, он получает возврат долга. Также он получает инструменты для воздействия на ход признания несостоятельности. К примеру, при принятии различных решений по банкротству организуется собрание кредиторов. Но на это собрание приглашаются только те лица, которые фигурируют в реестре.

На собрании кредиторов могут приниматься различные решения. К примеру, на нем утверждается план реструктуризации задолженностей.

Очередность требований кредиторов, погашаемых при ликвидации юридического лица

Вышеуказанный порядок применяется, когда организация ликвидируется (или ИП лишается предпринимательского статуса) в порядке банкротства. Несколько другой будет очередность удовлетворения требований кредиторов при добровольной ликвидации организации (ст. 64 ГК РФ).

В этом случае первыми также выплачиваются долги по текущим платежам. Затем приходит пора гасить постоянные долги. Здесь очередь установлена законом такая:

1. Первыми деньги получают граждане, которым причитаются платежи за вред, который был причинен здоровью или даже жизни. Кроме того, сюда же относятся и платежи гражданам, которым установлена повышенная компенсация за вред, который был причинен при разрушении строительного объекта, нарушение строительных требований и т. п. (1-я очередь).
2. За ними приходит очередь расчета с работниками и авторами результатов интеллектуальной собственности, которой пользовалась организация, если им по условиям договора еще полагаются платежи (2-я очередь).
3. После работников приходит очередь платежей в бюджет и иные фонды (3-я очередь).
4. И уж затем производится расчет со всеми остальными кредиторами (4-я очередь).

Если ликвидируется банк, то порядок будет другим:

1. Сначала производится расчет с вкладчиками (кроме предпринимателей).
2. Потом — со страховыми организациями, страхующими вклады.
3. За ним — с Центробанком.

Если организация обязана выплатить неустойку (пени, штрафы) по гражданским договорам, возместить выгоду, которая была упущена, то эти долги гасятся только после того, как по всем остальным обязательствам выплата уже произведена.

Очередность удовлетворения требований кредиторов, принадлежащих к разным очередям, следующая:

1. Пока не оплачена очередь с меньшим порядковым номером, к выплатам следующей очереди должник не приступает.
2. Если долг перед кредитором обеспечен залогом, средства от продажи предмета залога идут именно этому кредитору. Однако если есть кредиторы 1-й или 2-й очереди, перед которыми обязательства возникли раньше, чем был заключен договор залога, то выплаты производятся в первую очередь им.
3. Если стоимость предмета залога меньше, чем долг, то оставшаяся часть долга гасится в 4-ю очередь.

Субординация аффилированных лиц

Кредитор может быть аффилирован по отношению к должнику, КДЛ или обоим вместе.

Если кредитор аффилирован по отношению к КДЛ или по отношению к КДЛ и должнику вместе, то его требование может быть субординировано только если будет доказано, что этот кредитор предоставил компенсационное финансирование под влиянием КДЛ (п.4 Обзора).

Доказать это будет не очень сложно, поскольку по аналогии с п.3.4 Обзора все неустраненные аффилированным лицом разумные сомнения относительно того, являлось ли предоставленное им финансирование компенсационным, толкуются в пользу независимых кредиторов.

При этом аффилированный кредитор, опровергая факт выдачи компенсационного финансирования, вправе доказывать, что сделка и ее условия были обусловлены объективными особенностями соответствующего рынка товаров, работ, услуг.

В Обзоре рассматривается ситуация, когда финансирование предоставляется несколькими аффилированными по отношению друг к другу лицами, в отдельности не контролирующими должника, но в совокупности имеющими возможность влиять на должника так же, как КДЛ (например, это могут быть учредители с долями 50:50). 

На таких аффилированных лиц также распространяются правила о субординации, “если только они не докажут, что у каждого из них были собственные разумные экономические причины предоставления финансирования, отличные от мотивов предоставления компенсационного финансирования, т.е. они действовали самостоятельно в отсутствие соглашения между ними, а их поведение не являлось скоординированным”.

В Обзоре ничего не говорится про возможность субординации требования кредитора, аффилированного только с должником и не являющегося при этом КДЛ. Например, как быть, если акционер с долей участия 20% предоставил должнику заем с целью отсрочить его банкротство?

Учитывая то, что не только КДЛ может получить выгоду от предоставления должнику компенсационного финансирования, но и иные аффилированные лица должника, распространение на таких аффилированных лиц риска субординации вполне возможно. Правовая основа та же — запрет на недобросовестное поведение и извлечение из него преимуществ (ст.1 ГК РФ).

Что происходит, если конкурсной массы нет вообще

Иногда бывает так, что конкурсная масса банкрота вообще отсутствует в деле. Как правило, такие процессы проводятся в отношении пенсионеров и других социально уязвимых категорий населения.

Отсутствие ликвидационной массы значит, что:

• человек не работает;
• пенсия слишком маленькая — меньше или равна МРОТ;
• у банкрота нет имущества, кроме единственной квартиры или других вещей, защищенных законом от изъятия.

В подобных ситуациях банкротство гарантированно признается, и человека избавляют от непосильных долгов. Задача процедуры — освобождение граждан от долговой нагрузки, и количество имущества не играет роли.

Можно ли исключить часть вашего имущества из конкурсной массы?

Частые вопросы

Обязан ли должник оплачивать оценку ипотеки, если подаст на банкротство?

Нет, оценка ипотечного жилья — это обязанность банка, который выдал кредит на жилье. Если банк или заинтересованные лица будут не согласны, тогда привлекается экспертиза. Ее оплачивают те, кто, собственно, стал инициатором сторонней оценки.

Жена банкротится, идет реализация имущества. Совместно нажитое имущество у супругов — двухкомнатная квартира. Есть еще дом от родителей в собственности у мужа. Каковы риски лишиться этого дома?

Никаких, если дом достался мужу по наследству или в результате оформления дарственной. Такое имущество не считается общим, так как не было нажито в браке.

Ситуация: жена платит автокредит (машина зарегистрирована на нее), муж хочет банкротиться. Заберут ли транспортное средство?

Если автокредит оформлен на супругу, и его выплачиваете она, то машину не отберут. В судебной практике есть подобный случай. Посягательство на залоговый автомобиль супруга считается незаконным, плюс это нарушает права банка, выдавшего кредит.

Как правильно поступить, если бывший муж — плательщик алиментов — подал на банкротство?

Рекомендуем немедленно подать заявление на включение в реестр кредиторов. У получателя алиментов есть право на участие в процедуре банкротства бывшего супруга. Заявление надо подать в тот же суд, где банкротится должник
Обратите внимание: чтобы включиться в процесс, у кредиторов есть 2 месяца с момента запуска процедуры банкротства

Важно не пропустить этот срок.

Общий порядок погашения различных платежей и требований, поступивших от кредиторов, во время процедуры банкротства

Очередность	Виды требований кредиторов	Основание: закон «О банкротстве» (Федеральный закон №127)
1. Платежи вне основной очередности (текущие платежи, возникли после того, как организация начала процедуру банкротства)
1-вая очередь	Различные расходы, связанные с предотвращением техногенных/экологических катастроф, которые могут последовать из-за прекращения деятельности компании-банкрота	Статья сто тридцать четыре, пункт первый
2-рая очередь	1. судебные расходы по текущему банкротству, выплата денежного вознаграждения внешнему управляющему, оплата работы сотрудников, привлеченных к работе арбитражным управляющим (чья работа обязательна по действующему законодательству)	Статья сто тридцать четыре, пункт второй
2. выплата зарплаты сотрудникам (по трудовым договорам), работающим после объявления о банкротстве
3. выплата зарплаты сотрудникам, которых привлек к работе арбитражный управляющий (кроме тех, что указаны первым и вторым пунктом)
4. выплаты по коммунальным расходам, если они в обязательном порядке нужны для работы компании-банкрота
5. иные текущие платежи
2. Основные платежи (возникли до того, как организация начала процедуру банкротства)
1-вая очередь	Требования, связанные с ответственностью за причинение вреда жизни и здоровью отдельным гражданам	Статья сто тридцать четыре, пункт четвертый
2-рая очередь	Требования по выплатам при увольнении и задолженностям по заработной плате сотрудникам, работавшим по трудовым договорам, а также выплаты задолженностей по авторским договорам
3-тья очередь	Расчеты со всеми остальными кредиторами (нетто-обязательства, налоги и сборы и другие)

Порядок удовлетворения требований кредиторов при банкротстве

В процессе банкротства кредиторами выступают как физические лица, так и юридические. Однако они не могут требовать погашения возникшей задолженности в индивидуальном порядке.

Процедура банкротства начинается с собрания кредиторов. У каждого участника есть право выдвигать свои условия, голосовать, обсуждать процесс, распределять имеющиеся финансовые резервы, выбирать арбитражного управляющего.

В случае выдвижения моратория на удовлетворение требований кредиторов признанного банкротом юридического лица, все участники процесса будут ограничены в своих правомочиях. Главной целью на данном этапе является восстановление платежеспособности юрлица. Только в этом случае кредиторы не обратятся с исковым заявлением в суд. Если была выбрана упрощенная система банкротства, то мораторий не может быть применен.

Далее кредиторами составляется график погашения задолженности. Имеющееся имущество выставляется на электронные торги. Долги погашаются полученными средствами по порядку, предусмотренному законодательством. Изначально выполняются требования первой очереди, далее второй и т. д. Переход между кредиторами возможен лишь после полного погашения первичных долговых обязательств.

Если в процессе разбирательства выяснилось, что владелец компании преднамеренно довел ее до банкротства, то для расчета с кредиторами будет использовано и его личное имущество. Если и этого будет недостаточно, то заимодавцы могут реализовать имущество супруга.

Самое важное в процедуре банкротства – правильно составить заявление. Недостоверная информация может стать причиной неосвобождения банкрота от долговых обязательств

Особенности процедуры

В преимущественном порядке удовлетворяются и другие текущие затраты (платежи, возникшие уже после объявления о банкротстве). Основной плюс состоит в том, что погасить задолженность по текущим обязательствам банкрот будет обязан даже после завершения процедуры или отсутствии ликвидных активов. Последовательность оплаты расходов состоит из пяти категорий:

• первая – судебные затраты и оплата усилий арбитражного управляющего;
• вторая – зарплата персонала должника, продолжающего работать на него после объявления, а также выходные пособия (требования руководителей, главбухов и их замов подлежат удовлетворению только в части, не превышающей норматива ТК РФ);
• третья – вознаграждение лицам, которых посчитал нужным привлечь управляющий;
• четвертая – коммунальные платежи;
• пятая – другие текущие счета (в том числе выходные пособия руководства, которые превышают минимальные размеры, прописанные в трудовом законодательстве).

Для оплаты труда арбитражного управляющего банкрот-физлицо вносит депозит в размере 25 тыс.руб, ст. 20.6 закона №127-ФЗ.

Кто ведет реестр

Также указанная статья 127-ФЗ допускает ведение документа реестродержателем. Это, как правило, юридическое лицо — профессиональный специалист рынка ценных бумаг, имеющий лицензию Банка России и тоже входящий в свою профессиональную СРО. Реестродержателя привлекают к ведению реестра по решению собрания кредиторов — обычно в том случае, если долгов много. При этом кредиторы обязаны оплатить услуги этого специалиста. Если же в списке уже есть более 500 кредиторов, участие реестродержателя будет обязательно.

Форма и содержание реестра

Сведения о кредиторах первой очереди

Точное содержание документа зависит от структуры и вида обязательств кредитора. В перечень обязательных разделов входит:

• дата внесения записи;
• номер, присвоенный кредитору по реестру (это порядковый номер, а не очередность);
• сведения об организации, ФИО и паспортные данные кредитора-гражданина;
• банковские реквизиты;
• дата возникновения и размер обязательства (требования);
• очередность погашения долга;
• реквизиты документа, на основании которого сведения внесены в документ (например, судебный акт, кредитный договор, договор займа);
• информация о внесении изменений.

Отметим, что сумма обязательств всегда прописывается в рублях. На каждой странице документа управляющий проставляет свою ФИО, дату и подпись.

Кто может подать заявление на банкротство физического лица в арбитражный суд

В федеральном законе № 127-ФЗ судебному банкротству физических лиц посвящена отдельная глава X. В ней есть статьи, описывающие основания для возбуждения банкротного дела, особенности проведения всех процедур, последствия для должника-банкрота. Банкротство будет возбуждено по заявлению должника или кредитора.

Должник

Чаще всего банкротство физического лица возбуждается по инициативе самого должника. Это вполне логично, так как по итогам дела кредиторы рискуют потерять шанс на взыскание долгов. Для должника, напротив, успешное завершение дела позволит освободиться от большинства .

Риск подачи на банкротство со стороны должника может заключаться:

• в последствиях, предусмотренных законом (например, запрет на занятие руководящих постов в организации);
• в отказе в списании задолженностей (например, при фиктивности банкротства, при неправомерных действиях с имуществом);
• в привлечении к ответственности за противоправные действия (например, в установленном случае преднамеренности банкротства);
• в потере имущества, которое выставят на реализацию (при этом отдельные виды имущества по закону оставят должнику).

Через арбитраж может объявить себя банкротом и индивидуальный предприниматель (ИП). Для него действуют примерно те же правила ведения процедуры, что и для физического лица без статуса ИП. Но есть и ряд отличий. Например, действующий ИП обязан до инициации банкротства разместить соответствующее уведомление на Федресурсе (не позже 15 дней). Специальным последствием для ИП-банкрота будет временный запрет на повторную регистрацию предпринимательства через налоговый орган (5 лет).

Как часто налоговые органы подают на банкротство обычного физ лица, не ИП? Спросите юриста

Кредиторы

Должник может стать банкротом по требованию кредиторов. При этом заявление в арбитраж может подать любой из кредиторов, если должник будет соответствовать признакам несостоятельности (неплатежеспособности).

Кредиторами физического лица могут быть:

• банки;
• микрофинансовые организации (МФО);
• налоговый орган;
• займодавцы по распискам, договорам;
• контрагенты по договорам (это актуально для ИП);
• работники предпринимателя, перед которыми есть долги по зарплате, выходному пособию, другим выплатам;
• взыскатели алиментов, других периодических платежей;
• лица, которым должник обязан платить компенсацию вреда и ущерба;
• компании ЖКХ;
• операторы стационарной и мобильной связи;
• кредиторы по другим видам обязательств.

Если суд возбудит банкротство, требования сможет подать кредитор с любой суммой задолженности. Более того, такое право возникнет и у кредиторов, перед которым обязательство возникло уже после возбуждения дела. Такие обязательства рассматриваются как текущие платежи, имеют приоритет при погашении за счет доходов и конкурсной массы.

Также текущие платежи не спишут с банкрота после завершения дела, что является преимуществом для кредитора. Типичным примером текущих обязательств (платежей) являются налоги, если обязанность их платить возникла после открытия банкротства.

А долги за ЖКХ во время банкротства — это текущие платежи или их тоже можно списать?

Особенности очередности

Данный процесс, как и любой другой, наделен специфическими особенностями, которые рассмотрим более подробно.

1. Первостепенно удовлетворению подлежат требования, связанные с причинением вреда жизни и здоровью (если таковые были ранее прописаны и должник несет за них ответственность). Капитализируются повременные платежи, которые были начисленные за определенный период времени (месяца, года).
2. Вторая очередь касается выплат, связанных:

• с выходными пособиями и оплатой труда;
• сюда также входят выплаты вознаграждений авторам, осуществляющим интеллектуальную деятельность (исключение составляют требования, удовлетворяющиеся вне очереди);
• с задолженностями по выплатам за трудовую деятельность, которая сформировалась на момент признания лица банкротом;
• с невыплаченными ранее отпускными и процентами, образовавшимися по зарплате в связи с ее несвоевременной выдачей в четко установленные сроки.

Этот этап имеет свою отличительность погашений, в частности:

• сразу удовлетворяются требования касающиеся оплаты выходных пособий и зарплат в размерах, не превышающих 30 тыс. руб. за каждый месяц по 1 человеку в отдельности;
• далее идут остальные погашения по тем же обязательствам;
• и в последнюю очередь погашения задолженностей авторам интеллектуальных трудов.

На общих основаниях второй очереди также должна быть погашена задолженность по выплатам страховых взносов по пенсионному страхованию. Если долги возникли до момента официального возбуждения дела о несостоятельности, то выплаты осуществляются в общем порядке, даже если речь идет о лицах, уволенных до этого периода. Все долги, возникшие после объявления банкротства, погашаются в соответствии с вышеописанной схемой.

1. Последний этап – третий, к нему относятся долги к конкурсным кредиторам и уполномоченным лицам.

Данная очередь имеет дополнительную градацию, которая касается:

• сумм основных долговых обязательств и процентов, набежавших по ним;
• неустоек, штрафов, пени, возмещения убытков, трактуемых как упущенная выгода.

С кредиторами-залогодержателями обанкротившееся лицо рассчитывается путем средств, которые будут выручены от сделок по продаже залогового имущества. Если полученных сумм окажется недостаточно для удовлетворения требований данной категории кредиторов, то действия переквалифицируются и переходят на условия второй очереди решения вопроса.

Лишь после того, как будут произведены расчеты с кредиторами по очереди № 3, тогда удовлетворение коснется сделок, признанных недействительными. Любое нарушение действий несет в себе соответствующую ответственность.

Обратите внимание на нюансы последней очередности:

1. Конкурсные кредиторы и уполномоченные лица оказывают непосредственное влияние на размер выдвинутых требований.
2. В отдельном реестре ведется учет возмещения убытков по упущенной выгоде, неустоек и других финансовых санкций, которые требуют возмещения, но после того, как будет погашена основная часть долгов и процентов по ним.
3. Вне очереди должны быть погашены долги (в основной сумме), которые возникли до момента принятия заявления арбитражным судом о признании конкретного лица банкротом, а также до открытия конкурсного производства. Все процентные неустойки в соответствии с законодательной базой также будут погашены после того, как основная часть задолженности исчезнет.

С точки зрения законодательной практики, случаи третьей очереди считаются одними из самых тяжелых, а размеры имущественных и денежных компенсаций самыми высокими, поэтому процесс может осуществляться длительный период времени.

Несмотря на наличие четко прописанных правил, каждая индивидуальная ситуация нуждается в особом подходе специалистов и рассмотрении с учетом образовавшихся обстоятельств.